NISAで節税はできる？税金対策としての活用法を徹底解説

1. NISAで節税は可能なのか？

NISA（少額投資非課税制度）は、投資で得た利益に税金がかからない仕組みですが、一般的な節税方法とは異なります。

✅ NISAで節税できるポイント

• 運用益（売却益・配当金・分配金）が非課税
• 通常20.315%かかる税金をゼロにできる
• 長期投資に適しており、複利効果を最大限活かせる

❌ NISAで節税できないポイント

• 所得控除はない（iDeCoのように所得税・住民税を減らせない）
• 損益通算ができない（他の投資の損失と相殺できない）

2. NISAの税制メリットを最大限活用する方法

【1】つみたてNISAを活用する

つみたてNISAは、長期・積立・分散投資に特化した制度で、年間120万円までの投資枠があり、非課税期間が無期限です。

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✅ つみたてNISAの節税効果の例

• 毎月3万円（年間36万円）を投資し、20年間で約1,000万円に成長した場合
• 通常なら約200万円の税金が発生するが、NISAならゼロ

【2】高配当株やETFで「非課税の配当金」を得る

NISA口座内で高配当株やETFを運用すると、通常20.315%かかる配当金の税金がゼロになります。

✅ おすすめの高配当ETF

✅ 年間10万円の配当金を受け取る場合の節税効果

• 一般口座・特定口座なら税金：約2万円（20.315%）
• NISAなら税金ゼロ

【3】成長投資枠を活用してキャピタルゲイン非課税に

NISAの成長投資枠を利用すると、年間240万円までの投資枠で株式・ETFなどを購入可能。

✅ NISAの売却益（キャピタルゲイン）が非課税になる例

• 100万円の投資が150万円に増えた場合
• 通常なら利益50万円×20.315%＝約10万円の税金がかかる
• NISAなら非課税で50万円の利益を受け取れる

3. NISAとiDeCo、節税するならどっち？

NISAとiDeCoはどちらも税制優遇のある制度ですが、節税効果の種類が異なります。

✅ 節税を重視するならiDeCo（所得税・住民税を軽減可能）

✅ 資産運用の自由度を求めるならNISA（いつでも売却可能）

4. NISAを活用する際の注意点

✅ 損益通算ができない

• NISA口座で損失が出ても、特定口座や一般口座の利益と相殺できない
• リスク管理として分散投資が必要

✅ 非課税期間中に売却すると枠が消滅

• 売却後、その年の投資枠は復活しないため、長期運用を意識する

✅ NISA口座は1人1つの金融機関でしか開設できない

• 口座開設後に金融機関を変更するには、一度NISA口座を解約する必要がある

5. まとめ

✅ NISAは所得控除はないが、運用益・配当金が非課税になる

✅ つみたてNISAで長期投資すれば、複利効果を最大限活かせる

✅ 高配当ETFを活用すると、配当金の税金がゼロになる

✅ 成長投資枠を活用すると、キャピタルゲイン（売却益）も非課税

✅ NISAはいつでも売却可能だが、枠が消滅するため慎重に活用する

NISAは節税しながら資産を増やせる強力な制度ですが、運用方法を間違えると十分なメリットを得られません。長期投資を意識し、自分の目的に合わせて賢く活用しましょう。