2025年最新版 新NISAで節税しながら賢く資産を増やす方法

新NISAとは？税制メリットを最大限活用しよう

新NISA（少額投資非課税制度）は、2024年から始まった非課税投資制度で、投資で得た利益に税金がかからないという大きなメリットがあります。従来のNISAに比べ、非課税枠が拡大され、長期投資がより有利になりました。

新NISAの基本情報

・年間投資上限額: 360万円（つみたて投資枠120万円、成長投資枠240万円） ・生涯投資上限額: 1,800万円（うちつみたて枠は1,200万円まで） ・非課税期間: 無期限 ・対象商品: 投資信託、ETF、個別株、J-REITなど

新NISAで節税できる仕組み

通常、株や投資信託の運用益（売却益や配当金）には**約20.315%**の税金がかかります。しかし、新NISAではこれらの利益がすべて非課税になります。

例: 100万円の投資が150万円に増えた場合 ・通常の課税口座 → 利益50万円のうち約10万円が税金として差し引かれる ・新NISA口座 → 非課税で50万円まるごと受け取れる

このように、新NISAを活用することで、長期的に見ると大幅な節税効果が期待できます。

新NISAを活用したおすすめの節税戦略

1. つみたて投資枠をフル活用

つみたて投資枠では、金融庁が認めた低コストのインデックスファンドを活用できます。長期投資を前提としているため、リスクを抑えながら市場の成長を取り込むことが可能です。

おすすめのつみたて投資枠向けファンド

・eMAXIS Slim 全世界株式（オール・カントリー） ・eMAXIS Slim S&P500 ・SBI・V・全米株式インデックス・ファンド ・楽天・全米株式インデックス・ファンド

2. 成長投資枠で高配当株やETFを活用

成長投資枠では、個別株やETFへの投資が可能です。特に、高配当株や高配当ETFを活用することで、配当金を非課税で受け取ることができます。

おすすめの高配当ETF

・VYM（バンガード・米国高配当株式ETF） ・HDV（iシェアーズ・コア米国高配当ETF） ・SPYD（SPDRポートフォリオS&P500高配当株式ETF）

おすすめの高配当個別株

・JT（日本たばこ産業） ・三菱商事 ・オリックス ・KDDI

3. 売却タイミングを工夫して節税

通常の課税口座では、売却時に利益が出ると税金がかかります。しかし、新NISAでは売却益も非課税のため、値上がり益を最大限活用できます。

・長期保有し、暴落時にも慌てずホールド ・大きく値上がりしたときに部分売却して利益確定 ・再投資して複利効果を活用

新NISAの活用例

ケース1: 30代会社員が月10万円を積み立てる場合

・つみたて投資枠: eMAXIS Slim S&P500に5万円 ・成長投資枠: VYMと三菱商事に5万円 ・10年間で運用益が30%増 → 約300万円の利益が非課税

ケース2: 40代が老後資金として安定運用

・つみたて投資枠: 全世界株式に投資 ・成長投資枠: 高配当株を中心に投資 ・配当金を非課税で受け取り、生活費の一部に活用

よくある質問（Q&A）

Q. 新NISAの投資枠は途中で変更できる？ A. 毎年の投資配分は変更可能。ただし、一度使った枠は復活しないため、計画的に使うことが重要。

Q. 途中で資金が必要になったら売却できる？ A. 可能。ただし、一度売却すると枠は復活しないため、長期目線で運用するのが理想。

Q. 旧NISAからの移行は可能？ A. 可能。ただし、旧NISA口座内の資産は新NISAに自動移管されないため、売却して再投資する必要がある。

まとめ

・新NISAを活用すれば、投資利益がすべて非課税になり、大幅な節税が可能 ・つみたて投資枠はインデックス投資、高配当株は成長投資枠で運用 ・売却タイミングを工夫することで、長期的なリターンを最大化 ・老後資金や資産形成に最適な制度

新NISAをうまく活用して、効率よく資産を増やしながら、節税メリットを最大限享受しましょう。